広告 概要

所得控除と税額控除の一覧表|節税するならまずはコレから!

本記事は広告を含みます(令和5年3月28日内閣府告示第19号を受け、不当景品類及び不当表示防止法(昭和三十七年法律第百三十四号)に基づく表記)が、全て実体験に基づく内容です。

この記事では雇われ薬剤師・看護師が節税に利用できる

  • 所得控除
  • 税額控除

の概要を一覧表で掲載してるで!

 

所得控除・税額控除ってなんぞ!?ってキミは下の記事から読み進めていってや~!税金の計算について解説してるでな。

必読!
サラリーマンの節税の仕組みをFPが図解!所得控除と税額控除を使いこなそう

続きを見る

 

Key
よっしゃーーー!!

ワイも所得控除と税額控除増やして税金減らすぞぉぉぉぉぉぉぉぉ!!!

 

今回は例として所得税の計算に関連するもののみや。住民税の計算は所得税の計算とちょっと違うけど、考え方は一緒やでな!

もし住民税と所得税の違いについて気になるんやったら以下の記事で解説してるよ。

所得税と住民税の控除額の違いは?税率や対象年度も異なるんやで

続きを見る

 

所得控除の一覧

所得税の計算に利用する所得控除の一覧表やで~。結構いっぱいあるなぁ~。

所得控除一覧 概要
基礎控除 所得に応じて0~48万円が控除される。
配偶者控除・配偶者特別控除 条件を満たす配偶者がいる場合に適用できる。(基本的には38万円
扶養控除 年間所得が38万以下の子供(16歳以上)がいる場合等に控除できる。(基本的には38万円
社会保険料控除 国民・厚生年金や健康保険料が控除される。
年金の追納をした際にも適用可(全額控除)。
生命保険料控除 生命保険料、個人年金保険料、介護医療保険料が対象。(最高12万円
地震保険料控除 地震に対する損害保険料が対象。(最高5万円
小規模企業共済等掛金控除(iDeCo等) 会社の状況に応じて、14万4千円~27万6千円が控除額の上限。
個人型確定拠出年金(iDeCo)を含む。
寄付金控除(ふるさと納税等) 自己負担2,000円で返戻品が貰える。(上限あり)
障害者控除 本人の他、配偶者や扶養親族が対象。(基本的には27万円
寡婦控除 夫と死別または離婚した際に適用できる。(基本的には27万円
ひとり親控除 未婚の一人親の場合、適用できる。(35万円
勤労学生控除 本人が勤労学生の場合、適用できる。(27万円
雑損控除 災害や盗難被害の際に控除できる。(損失額に応じる)
特定支出控除* 業務上の自腹費用が多い場合に適用可能。給与所得控除額×1/2を超えた分。
医療費控除 支払った医療費が10万円を超えると適用できる。
セルフメディケーション税制
(医療費控除の特例)
OTC医薬品費用を控除できるが、医療費控除と併用不可

*特定支出控除は厳密には所得控除ではなく、給与所得控除の上乗せ部分ですが、考え方は所得控除と同じのため表に掲載。

【出典】国税庁|所得金額から差し引かれる金額(所得控除)

 

住民税の場合、控除額や上限が異なる場合あるんやけど、詳しくは以下の記事で解説してるよ。

所得税と住民税の控除額の違いは?税率や対象年度も異なるんやで

続きを見る

 

雇われモンが利用しやすい所得控除としてはこれらやな~。

 

Key
ワイも年金の追納、生命保険控除、iDeCo、ふるさと納税はしっかりやっとるで!

 

税額控除の一覧

所得税の計算に利用する税額控除の一覧表やで~。

他にもあるんやけど、ワイら一般的な雇われモンが利用できるんはこんなもんやと思うわ。

税額控除一覧 概要
住宅借入金等特別控除(住宅ローン控除) ローン残高の0.7%を減税できる。最長13年。
住宅耐震改修特別控除 住宅耐震改修をした時に利用できる。住宅ローン減税と併用可能。
住宅特定改修特別税額控除(投資型減税) 省エネ改修工事やバリアフリー改修工事をした時に利用できる。住宅ローン減税とは併用不可。
認定住宅新築等特別税額控除 認定長期優良住宅を取得した時に利用できる。住宅ローン減税とは併用不可。

【出典】国税庁|税金から差し引かれる金額(税額控除)

 

Key
税額控除は主に住宅関連の控除やな~。家買ったら考えよか。

 

その他の税制に関する制度解説

所得控除・税額控除以外にも知っておきたい制度についてはココにまとめてるで~~!気になったら是非見てみてや。

児童手当の特例給付・廃止の所得制限がギリギリ!満額貰うには?

続きを見る

 

節税しながら保育料を安くする方法:所得控除で住民税を下げて節約

続きを見る

 

相続税については私(税理士よーてん)が紹介しています。
よーてん
相続税は意外と身近!かかるのはいくらから?基礎知識を理解しよう

続きを見る

 

最後に

一覧で紹介した所得控除と税額控除をフル活用することで、支払う税金(所得税や住民税)を極力減らすことが可能になるんやで!

 

レッツ節税!!

 

気になる控除があったら遠慮せずに上表のリンクから紹介記事に飛んでいってや~。

 

まぁ、まずは手軽に利用できるココくらいから勉強していってもらったらえーかな!

お先行って待っとるでーー⊂二二二( ^ω^)二⊃

節税・保険に関して悩みがあれば無料でFPに相談!

貯蓄もできて節税もできる保険を調べたいけど・・・

なんとなく面倒。勧誘が嫌。あまり空いている時間が無い。

というあなたにぴったりな保険代理店があります!

 

保険見直しラボ】という無料の訪問型保険相談サービスで、経験豊富なFPがあなたの自宅や指定場所にまで来てくれて個別相談ができます。(オンライン可)

保険と関係ないiDeCoやNISAや、相続対策のことも詳しいので、もし節税・投資や保険について色々勉強したいことがあれば何でも気軽に無料で相談可能ですよ。

保険見直しラボ【訪問型の保険代理店】

保険見直しラボの特徴!

  • 訪問型保険代理店では日本トップクラス(全国70拠点以上)
  • 保険商品の比較表が単純明快で分かりやすい
  • WEBオンライン面談・相談も可能
  • 利用者の満足度・おすすめしたい度が高い
  • 強引な勧誘が全く無く、何度相談しても無料
資料アリ
保険見直しラボの口コミ・評判は?実体験に基づくメリット・デメリットを解説
  • この記事を書いた人

Key(中二病)

【保有資格】薬剤師、2級FP技能士、他
深淵の闇(関西)より生まれしmaster swordsman。暗黒の使者(税金の計算)と奮闘中。中身はいたってマジメな社畜リーマン。
プロフィール・運営者詳細

-概要
-, , , , ,